2023年部门决算公开编制说明-省本级

时间:2024-09-20 点击: 次

 

 

 

2023年度

四川省松潘县人民检察院决算

目录

 

公开时间：2023年8月  日

 

第一部分 部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 附件

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

(注：请部门根据实际注明页码)

第一部分 部门概况

 

一、部门职责

二、机构设置

松潘县人民检察院下属二级预算单位1个，其中行政单位1个。

纳入松潘县人民检察院2023年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：无。

第二部分 2023年度部门决算情况说明

 

一、 收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为871.17万元。与2022年度相比，收、支总计各减少281.82万元，下降24%。主要变动原因是项目收支降低。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

 

二、 收入决算情况说明

2023年度本年收入合计871.17万元，其中：一般公共预算财政拨款收入871.17万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（注：数据来源于财决01表，仅罗列本部门涉及的收入。）

 

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

 

三、 支出决算情况说明

2023年度本年支出合计871.17万元，其中：基本支出554.87万元，占63.69%；项目支出316.3万元，占36.3%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（注：数据来源于财决04表，仅罗列本部门涉及的支出。）

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

 

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为871.17万元。与2022年度相比，财政拨款收、支总计各减少281.82万元，下降24%。主要变动原因是项目收支降低。

（注：数据来源于财决01-1表）

 

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

 

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出871.17万元，占本年支出合计的100%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少281.82万元，下降24%。主要变动原因是项目收支降低。

 

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

 

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出871.17万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出424.07万元，占49%；社会保障和就业支出65.49万元，占8%；卫生健康支出25.23万元，占3%；住房保障支出38.98万元，占4%；项目支出316.30万元，占36%。

（注：数据来源于财决01-1表，仅罗列本部门涉及的全部功能分类科目，至类级。）

 

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

 

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度一般公共预算支出决算数为871.17，完成预算100%。其中：

1.一般公共服务（类）***（款）***（项）: 支出决算为424.07万元，完成预算100%。

2.社会保障和就业（类）***（款）***（项）: 支出决算为65.49万元，完成预算100%。

3.卫生健康（类）***（款）***（项）:支出决算为25.23万元，完完成预算100%。

 

（注：数据来源于财决01-1表和财决08表，仅罗列本部门涉及的全部功能分类科目，至项级。上述“预算”口径为全年预算数。增减变动原因为决算数<项级>和全年预算数<项级>比较，与预算数持平可以不写原因。）

 

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出554.87万元，其中：

人员经费470.17万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
  公用经费84.7万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

（注：数据来源于财决07表和财决08-1表，仅罗列本部门实际支出涉及的经济分类科目。）

 

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

22023年度“三公”经费财政拨款支出决算为22.04万元，完成预算100%，较上年度增加19.04万元，增长86%。决算数与预算数持平。

（注：上述“预算”口径为全年预算数，包括一般公共预算和政府性基金预算财政拨款支出决算情况。）

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算20.79万元，占94.3%；公务接待费支出决算1.25万元，占5.69%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2022年增加0万元，增长0%。主要原因是无。

2.公务用车购置及运行维护费支出20.79万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2022年度增加17.79万元，增长85%。主要原因是用于办案出差等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

其中：公务用车购置支出0万元。截至2023年12月31日，单位共有公务用车6辆，其中：越野车5辆、载客汽车1辆。

公务用车运行维护费支出20.79万元。主要用于…（具体工作）等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出1.25万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2022年度增加1.25万元，增长100%。主要原因是完成公务接待。其中：

国内公务接待支出1.25万元，主要用执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待30批次，160人次（不包括陪同人员），共计支出1.25万元。

外事接待支出0万元。

 

 

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。

 

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

 

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2023年度，阿坝州松潘县人民检察院机关运行经费支出84.7万元，比2022年度增加14.47万元，增长18%。

（注：数据来源于财决附03表）

（二）政府采购支出情况

2023年度，松潘县人民检察院政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于…（具体工作）。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（注：数据来源于财决附03表）

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，阿坝州松潘县人民检察院共有车辆6辆，其中：执法执勤车辆5辆，特殊执法执勤车辆1辆。单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

（注：数据来源于财决附03表，按部门决算报表填报数据罗列车辆情况。）

（四）预算绩效管理情况

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本部门在2023年度预算编制阶段，组织对司法警察加班补助项目（项目名称）等1个项目开展了预算事前绩效评估，对1个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控。

组织对2023年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告等专项预算项目绩效自评报告，其中，松潘县检察院部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为98分，绩效自评综述：.本部门按要求对2023年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看我院部门整体支出使用绩效总体上达到既定目标，各部门履职效果良好，各方面工作稳步推进。本部门还自行组织了1个项目支出绩效评价，从评价情况来看项目绩效评估工作总体取得了不错的成绩，对项目管理、合理使用项目资金等起到了极大的促进作用。

第三部分 名词解释

 

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如…（二级预算单位事业收入情况）等。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如…（二级预算单位经营收入情况）等。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是…（收入类型）等。

5.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务（类）…（款）…（项）：指……。

10.外交（类）…（款）…（项）：指……。

11.公共安全（类）…（款）…（项）：指……。

12.教育（类）…（款）…（项）：指……。

13.科学技术（类）…（款）…（项）：指……。

14.文化旅游体育与传媒（类）…（款）…（项）：指……。

15.社会保障和就业（类）…（款）…（项）：指……。

16.卫生健康（类）…（款）…（项）：指……。

17.节能环保（类）…（款）…（项）：指……。

18.城乡社区（类）…（款）…（项）：指……。

19.农林水（类）…（款）…（项）：指……。

20.交通运输（类）…（款）…（项）：指……。

21.资源勘探工业信息等（类）…（款）…（项）：指……。

22.商业服务业（类）…（款）…（项）：指……。

23.金融（类）…（款）…（项）：指……。

24.自然资源海洋气象等（类）…（款）…（项）：指……。

25.住房保障（类）…（款）…（项）：指……。

26.粮油物资储备（类）…（款）…（项）：指……。

……

……

……

（解释本部门决算报表中涉及的全部功能分类科目至项级，不涉及的科目请自行删除。请参照《2023年政府收支分类科目》增减内容。）

27.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

28.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

29.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

30.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

31.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

32.……。

 

（名词解释部分请根据各部门实际列支情况罗列，并根据本部门职责职能增减名词解释内容。）

第四部分 附件

 

附件1

部门预算绩效评价报告范本

（报告范围包括机关和下属单位）

 

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

松潘县人民检察院设5个内设机构。即办公室、政治部、第一检察部、第二检察部和第三检察部。

机构职能。

（1）受理单位和个人的报案、控告、申诉、举报以及犯罪嫌疑人的自首。

（2）依法对刑事诉讼、民事审判、和行政诉讼实行法律监督工作。

（3）依法对执行机关执行罪罚的活动是否合法实行监督。

（4）对法院已经发生法律效力、确有错误的判决和裁定，依法提请抗诉。

人员概况。

机构人员情况。我院现有内设机构5个，编制27人（其中政法专项编制24 人，工勤编制3人），机构人员当年变动情况及原因,人员变动。

 

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出871.17万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出424.07万元，占49%；社会保障和就业支出65.49万元，占8%；卫生健康支出25.23万元，占3%；住房保障支出38.98万元，占4%；项目支出316.30万元，占36%。

      基本支出，是用于保障行政机构的正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费。2023年部门预算基本支出预算总数554.87万元，其中：人员支出470.17万元，公用支出84.7万元，。

项目支出，是用于保障常委工作正常运作提供的专项经费。2023年部门预算项目支出预算总数316.30万元。

 

部门财政资金支出情况。

截止到2023年12月总支出871.17万元。其中基本支出554.87万元，主要用于保障县检察院行政机构、事业机构的正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费。项目支出316.3万元，主要用于县检察院办案业务方面的经费开支。

 

三、部门整体预算绩效管理情况（根据适用指标体系进行调整，涉及到有专项预算的部门，专项预算项目自评报告根据要求另行单独报送）

（一）部门预算管理。

（一）预算编制情况。

2023年松潘县人民检察院预算安排财政拨款支出主要用于保障本部门机构正常运转、完成日常工作任务以及承担检察业务相关工作。其中：基本支出，是用于保障检察部门机关内设机构正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、差旅费、水电费等日常公用经费。项目支出，是用于保障业务部门为完成特定的检察业务工作任务，用于专项业务工作的经费支出。

（二）执行管理情况。

我院严格按照资金使用进度申请预算资金，保证全年资金支出控制在预算范围内。“三公”经费预算执行情况：贯彻落实上级有关精神，严格控制“三公”经费支出。2023年度“三公”经费预算安排支出22.04万元，公车运维费20.79万元，公务接待费1.25万元，截止到12月30日“三公”经费已支出22.04万元，公车运维费20.79万元，公务接待费1.25元。

（三）综合管理情况

我院资金的支付严格按照国家财经法规和财务管理制度规定，以及有关专项资金管理办法的规定。资金拨付有完整的审批程序和手续，大额支出由党组会讨论决定。经费支出符合部门预算批复的用途，资金使用无截留、挪用、虚列支出等情况。我院无政府性债务、无非税收入。资产管理严格按照《国有资产管理办法》管理、使用本部门的固定资产。在财政部门的协助下，正积极建立健全本部门的内控管理制度。对本部门的预算、决算及“三公”经费开支情况都进行信息公开。

（四）整体绩效。

围绕全县工作大局，忠实履行法律监督职能，为经济社会发展营造良好环境。依法惩处破坏经济发展环境的犯罪。依法打击各类刑事犯罪，维护社会和谐稳定。强化对诉讼活动的监督，维护司法公正，努力让人民群众在每一个司法案件中都感受到公平正义。

（二）结果应用情况。

我院根据部门整体支出绩效评价的要求，按照整体支出绩效评价指标进行分析，我院管理制度比较健全，资金使用合规，预决算信息公开，依法打击各类刑事犯罪，强化监督监管活动，强抓思想作风建设。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

我院根据部门整体支出绩效评价的要求，按照整体支出绩效评价指标进行分析，我院管理制度比较健全，资金使用合规，预决算信息公开，依法打击各类刑事犯罪，强化监督监管活动，强抓思想作风建设。

（二）存在问题。

经费开支情况不够均衡，存在月多月少的情况。办案经费开支较为笼统，对于单个案件的开支情况、统计、分析不细致。

改进建议。

完善绩效评价体系，加强监督检查和考核工作。统筹协调，厘清提高资金使用绩效的关节点。降低行政运行成本，提高资金使用绩效，真正做到依法理财、科学理财、民主理财。把绩效考评的结果作为编制部门预算的重要依据。

附表：部门预算项目支出绩效自评表（2023年度）

（备注：按照绩效自评工作安排，各部门已在预算管理一体化系统绩效自评模块上传“部门预算项目支出绩效自评表（2023年度）”，该表格应作为附表予以公开。）

 

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表